Sezonluk Satış ve Durgun Ay Takibi Tablosu
Durgun ayların gerçekte neye mal olduğunu, kaç ay sürdüğünü ve sezona girerken kasada ne kadar para bulunması gerektiğini gösteren bir tablo.
Sezonluk çalışan her işletme durgun bir dönemi olduğunu bilir; ama bunun maliyetini, her yıl aynı aylara denk gelip gelmediğini ve o döneme rahat girebilmek için sonbaharda ne kadar para gerektiğini bilen çok azdır. Yıllık mali tablolar bunu söyleyemez, çünkü yılı ortalayıp tek bir rakam verir — sorunu gizleyen rakam da tam olarak odur.
İçinde ne var
- Setup — beş sayı ve iş olmasa da ödenmeye devam eden masrafların kısa listesi.
- Months — 48 satır, yani dört yıl; ay başına altı bilgi, biri tarih.
- By Calendar Month — her ocağı diğer ocaklarla, her haziranı diğer haziranlarla karşılaştırır.
- The Quiet Run — zarar eden ayların en uzun kesintisiz serisi, ne zaman başladığı ve maliyeti.
- Cover & Break-Even — elinizdeki parayla kaç ay dayanabileceğiniz, ay ay hesaplanmış.
- Fixed Costs ve Overview — hiç iş girmeyen bir ayın maliyeti ve iki yıl tek ekranda.
Kimin için
Yılı düzensiz geçen her iş: okul ve kırtasiye tedarikçisi, düğün ve organizasyon, sahil işletmeleri, mali müşavirlik, tarım, kombi ve klima servisi, tur operatörlüğü. Mali yılı ocakta başlamayanlar için de uygun; her satır ait olduğu sezon yılıyla etiketlendiği için temmuzda başlayan bir yıl da sorunsuz çalışıyor. Tek yıllık veriyle başlayabilirsiniz, ama sezon ikinci yılda bir fikir olmaktan çıkıyor.
Dosyanın içindeki işlenmiş örnek
Dosyada iki tam yıl işlenmiş hâlde geliyor: $1,161,725 satış, 50.1% brüt kâr marjı, $435,364 sabit gider ve $147,138 faaliyet kârı. Yirmi dört ayın 16‘sı para kazanmış ve toplamda $201,021 getirmiş; kalan 8 ay $53,883 zarar ettirmiş. Yani durgun aylar, kazandıran ayların getirdiğinin 26.8%‘ini yemiş.
En durgun ay ocak, ama kasanın en boş olduğu ay nisan. Kasa kasımda $110,369 ile en dolu hâlinde ve ertesi nisanda $71,392 daha aşağıda; dayanma süresi 5.0 aydan 1.8 aya iniyor. Hiç iş girmeyen bir ay bile $22,060‘a mal oluyor ve zarar eden ayların en uzun kesintisiz serisi 4 ay — ertesi yıl aynı dört ay yeniden tekrarlıyor.
Nasıl çalışır
Microsoft Excel 2016 ve üzeri (Windows/Mac), Google Sheets ve LibreOffice ile uyumlu. Makro yok, eklenti yok, üyelik yok, kurulum yok.
İndirdiğinizde iki dosya gelir: biri yukarıdaki örnek doldurulmuş halde — her sütunun ne beklediğini görürsünüz — diğeri aynı dosyanın bomboş hali. Yanında sade dille yazılmış bir PDF kılavuz. WhatsApp’tan sipariş ver — $9
Siparişler WhatsApp üzerinden alınıyor: yazın, ödeme bilgilerini ileteyim; ödeme onaylanınca dosyaları hemen göndereyim.
Dosyanın içi
Sık sorulan sorular
Sezon dışı ölü dönemin bana gerçekte kaça mal olduğunu nasıl hesaplarım?
Her ayı bir satıra yazarsınız — satış, o ayın kendi brüt marjı ve sabit giderleriniz — dosya da zarar eden ayları ve bunların en uzun kesintisiz serisini bulur. İki işlenmiş yılda on altı ay 201.021 dolar kazandırmış, sekiz ay 53.883 dolar kaybettirmiş; yani ölü aylar kazancın %26,8’ini yemiş. En yoğun takvim ayı en durağanının 4,8 katı, en uzun zarar serisi ise dört ay: kasımdan şubata, ertesi yıl da yine aynı dört ay.
Sadece mevsimlik zanaatlar için mi, mali yılımız ocak-aralık değilse ne olacak?
Hayır — yılı dengesiz geçen her işe uyar: okul tedarikçisi, düğün işi, sahil işletmesi, mali müşavirlik, çiftlik, kombi/tesisatçı, tur operatörü. Her satır ait olduğu faaliyet yılıyla etiketlenir, dolayısıyla temmuz-haziran yılı da düzgün çalışır — mevsimlik işlerin çoğunun ihtiyacı da budur.
Elimde sadece bir yıllık rakam var, hem sabit gider neye denir?
O bir yılla başlayın — dosya ilk satırdan itibaren çalışır, ikinci yılla birlikte daha da değerlenir, çünkü sezonun bir kanaat olmaktan çıktığı an odur. Sabit gider, hiç iş olmayan bir ayda bile bankadan çıkacak her şeydir: kira, sigorta, kış boyunca elde tuttuğunuz personel, araç kredisi, yazılım, muhasebeci ve her ay işletmeden çektiğiniz tutar. İşlenmiş örnekte bu taban ayda 22.060, yılda 264.720 dolar.
Google Sheets’te açılır mı, makro veya eklenti gerekiyor mu?
Evet — dosya .xlsx olarak kurulu. Windows veya Mac’te Excel 2016 ve üzerinde açılır, Google Sheets’e Dosya → İçe Aktar → Yükle ile alınır, LibreOffice’te de çalışır. Makro yok, eklenti yok, hesap açmanız gerekmiyor, kurulum yok, abonelik yok — dosyayı indirirsiniz ve sizin olur. Kırk sekiz ay satırı, yani dört yıl; iki tam işlenmiş yıl dolu haliyle, boş bir kopya ve sade dille yazılmış PDF kılavuzla gelir.
Bu bir tahmin veya nakit akışı planı mı?
Hayır — yaşadığınız yılı ölçer; tahmin başka bir iştir ve önce bunun yapılması gerekir. Bütçe, nakit planlayıcı, muhasebe yazılımı ya da vergi tavsiyesi değildir; hiçbir yere bağlanmaz. Ocak ayını yoğunlaştırmaz. Size ocak ayının kaça mal olduğunu, zarar serisinin ne kadar sürdüğünü ve bankanın asıl ne zaman dibi gördüğünü söyler: işlenmiş örnekte kasa en dolu kasımda, ertesi nisanda 71.392 dolar daha az ve dayanma süresi 5,0 aydan 1,8 aya düşmüş.
Kurumunuza özel çözüm
Bu tablo tek bir sezon eğrisi ve tek bir kasa varsayıyor. Sizinki farklıysa — yılda bir değil iki sezonunuz varsa, mali yılınız temmuzda başlıyorsa ya da durgun ayları birbirini tutmayan birkaç şubeniz varsa — aynı hesabı sizin takviminize göre kurabilirim.
Diğer tüm tablolar Excel ve Google Sheets Şablonları sayfasında.